|
Sparekassen skal i forbindelse med indkadelsen til repræsentantskabet forholde sig til Finanrådets anbefalinger om god selskabsledelse og kstern revision, der knytter sig til dele af Corporate Governance anbefalingerne.
Vores holdning til begge anbefalinger er generalt positiv, for sparekassen og vores interessenter (medarbejdere, kunder, leverandører og lokalsamfund) og samspillet disse imellem er en forudsætning for sparekassens fortsatte, positive udvikling. Som lokalt pengeinstitut satser vi særligt på den personlige kundekontakt, og da vi lever af at leve op til kundernes tillid og tryghed, er det vigtigt, at der tages hensyn til ønsker hos vores øvrige interessenter.
Garanter og andre interessenter kan i det følgende læse mere om sparekassens holdning til anbefalingerne. Vi lever op til langt de fleste af anbefalingerne, og for de anbefalinger, som sparekassen ikke lever op til, er der redegjort nærmere om baggrunden herfor i overensstemmelse med et "følg eller forklar" -princip. Finansrådets anbefalinger lever vi op til efter et "følg eller forklar" -princip, idet vi nedenfor redegør for den enkelte punkter, hvor vi har valgt at fravige anbefalingerne.
Finansrådets anbefalinger uddyber en række forhold i relation til Corporate Governance anbefalingernes punkt IV, V og VI om bestyrelses opgaver og ansvar, bestyrelsens sammensætning og bestyrelsens og direktionens vederlag og indeholder endvidere en selvstændig anbefaling om ekstern revidion.
Corporate Governance anbefalingerne og Finansrådets supplerende anbefalinger supplerer de regler, der findes i selskabslovgivningen om ledelsen, samt for peneginstitutterne den finansielle lovgivning.
Corporate Governance anbefalingerne kan ses på www.corporategovernance.dk og Finansrådets anbefalinger kan ses på www.finansraadet.dk
Om anbefalingerne som sparekassen ikke følger skal særligt bemærkes:
V. Bestyrelsens sammensætning.
5. Medarbejdervalgte bestyrelsesmedlemmer.
Det anbefales, at del enkelte selskab overvejer behovet for, at systemet med mearbejdervalgte bestyrelsesmedlemmer forklares i årsrapporten eller på selskabets hjemmeside.
Sparekassen følger ikke anbefalingen.
Da sparekassen har 2 ansatte er det ikke relevant at redegøre for systemet med medarbejderrepræsentanter.
9. Valgperiode
Det anbefales, at medlemmer af bestyrelsen er på valg hvert år på det ordinære repræsentantskabsmøde, og at bestyrelsen i den sammenhæng søger sikret balancen mellem fornyelse og kontinuitet, særligt for så vidt angår formands- og næstformandsposten.
Det anbefales, at årsrapporten oplyser tidspunktet for medlemmets indtræden i bestyrelsen, hvorvidt genvalg af medlemmet har fundet sted, samt udløbet af den nye valgperiode.
Sparekassen følger delvist anbefalingerne.
Bestyrelsesmedlemmerne vælges fo max. 4 år ad gangen med mulighed for genvalg. Hvert andet år afgår henholdsvis 1 og 2 medlemmer. Hermed sikres kontinuiteten i bestyrelsesarbejdet. Bestyrelsen vil overveje, om indførelse af en valgperiode på et år vil være hensigtsmæssig.
10. Anvendelse af bestyrelsesudvalg (komitéer)
Det anbefales, at bestyrelsen overvejer og beslutter, om den vil nedsætte udvalg, heriunder nomerings-, vederlags- og revisionsudvalg.
Hvis bestyrelsen nedsætter et udvalg, anbefales det, at dette alene sker vedrørende forhold, der angår afgrænsede temaer med henblik på at forberede beslutninger, som så træffes i den samlede bestyrelse.
Såfremt der nedsættes bestyrelsesudvalg, anbefales bestyrelsen at udarbejde at kommissorium for det enkelte udvalg, hvori udvalgets ansvarsområde og kompetence fastlægges.
Det anbefales, at væsentlige punkter i det enkelte bestyrelsesudvalgskommissorium oplyses i selskabets årsrapport, og at navnene på medlemmerne i det nkelte bestyrelsesudvalg samt antallet af møder i løbet af året oplyses i årsrapporten.
Sparekassen følger ikke anbefalingen.
Sparekassen benytter generelt ikke udvalg og komitéer, idet bestyrelsen finder, at bestyrelsens mødefrekvens muliggør, at alle væsentlige drøftelser og beslutninger kan træffes af den samlede bestyrelse.
VI Bestyrelsens og direktionens vederlag
4. Fratrædelsesordninger
Det anbefales, at oplysninger om fratrædelsesordningernes væsntligste indhold offen tliggøres i selskabets årsrapport.
Sparekassen følger ikke anbefalingen, idet ordningerne ikke findes at være af en sådan karakter, at oplysningerne herom er væsentlige for en vurdering af sparekassens forpligtelser.
VIII Revision.
7. Revisionsudvalg
Det anbefales, at bestyrelsen i selskaber med komplekse regnskabs- og revisionsmæssige forhold overvejer, hvorvidt der skal etableres et revisionsudvalg til forberedelse af bestyrelsens behandling af revisions- og regnskabsmæssige forhold
Sparekassen følger ikke anbefalingen.
Ifølge bekendtgørelse om revisionsudvalg for finansielle virksomheder om revisionsudvalg i pengeinstitutter er der ikke krav om, at sparekassen etablerer et revisionsudvalg p.g.a. sparekassens størrelse.
Sparekassen holder repræsentanskabsmøde den 27. marts 2009.
Indkaldelse 10. marts 2009
|
